"Ведомости"/Перша частина статті, присвяченій правилам взаємодії з банком при отриманні кредиту.

Підготовка документації - це одне з найважливіших і відповідальних справ при залученні кредитів. Можна сказати, що дійсне знайомство позичальника і кредитора починається з документів. Саме документація буде в першу чергу визначати розвиток взаємовідносин і результат спільної роботи.

На що банкіри звертають увагу, аналізуючи заявку на кредит? На всі. Особисті якості керівника - його минуле, сьогодення, майбутнє - хвилюють їх не менше цифр в бізнес-плані. Банки часто складають такий список документів, необхідних від позичальника, що інформація, яку в підсумку належить аналізувати співробітникам, могла б послужити повноцінним досьє для спецслужб.

У більшості випадків вихідний список документів, який позичальник отримає при першій зустрічі з банком, буде істотно відрізнятися від фактичного набору документів в папці з його справою, яка подається на розгляд кредитного комітету банку. І це абсолютно закономірно. Банк не може заздалегідь передбачити всіх особливостей кредитованого бізнесу.

Це не означає, що позичальник повинен на першу ж вимогу співробітника банку створювати, копіювати, завіряти будь-які документи, що містять запитувану інформацію. З деяких питань можливо досягти компромісу. Однак важливо, зберігаючи гідність, все ж постаратися відповісти на всі питання. Головне - пам'ятати, що для кредитора важливіше всього мінімізувати ризики неповернення грошей, а отримання відсотків завжди на другому плані. У свою чергу, факторами оцінки ризиків поряд з іншими виступають:

- комплектність документів;

- їх зміст;

- формат;

- внутрішнє взаємне відповідність наданих даних і коректність інформації.

Позичальник, формуючи пакет документів, може не помітити приховані в документації помилки або ж, навпаки, навмисно не представити документ з міркувань конфіденційності. Як задовольнити вимоги кредитора і при цьому не створити непотрібних ризиків для себе?

Як правило, запитувані кредитором документи діляться на три групи:

- юридичні;

- фінансові;

- забезпечувальні.

Розглянемо кожну з них.

Юридичні. Підтверджена цифрами прибутковість пропонованого банку проекту, безумовно, необхідна і важлива, проте без надання юридичних документів не тільки в банку, але і в будь-який інший організації розмова не відбудеться взагалі. У список запитуваних кредиторами юридичних документів входять установчі документи і внутрішні документи позичальника, що регламентують повноваження та обов'язки осіб, що володіють правом підпису чи інакше беруть участь у реалізації угоди.

Установчі документи являють першорядний інтерес для кредитора. По-перше, їх наявність з печаткою податкового органу саме по собі підтверджує існування організації, її легітимність та відповідність нормам чинного законодавства. По-друге, це джерело короткої, але досить важливої ??інформації про позичальника.

Список установчих документів буде стандартним в будь кредитної організації. Уніфікованість переліку пов'язана з тим, що реєстрація юридичної особи або індивідуального підприємця чітко формалізована реєструючими органами. На виході у позичальника на руках повинні бути статут, установчий договір, свідоцтво про реєстрацію, свідоцтво про постановку на облік в податковому органі, довідки з Фонду соціального страхування, Державного комітету зі статистики, виписка з єдиного реєстру юридичних осіб, картки із зразками підписів та відбитком друку.

Документи, що підтверджують права і обов'язки осіб, включають поряд із статутними документами накази про призначення, трудові договори. Саме ця група документів викликає найбільше суперечок і розбіжностей, оскільки містить конфіденційні дані. Крім того, в них найчастіше ховаються помилки, так як зовнішній контроль і реєстрація документів в держорганах не потрібні, а значить, вірогідність допущення неточностей вище.

Фінансові. Наступним за значимістю для банкіра виступає фінансовий блок документів. Запитавши фінансову звітність підприємства, банк хоче побачити, наскільки позичальник платоспроможний і фінансово стійкий, адже головний інтерес кредитора - повернення суми виданого кредиту і отримання доходів по ньому. Перевірка достовірності бухгалтерської звітності та її відповідності російським і міжнародним стандартам не входить до компетенції банкіра. Банк спочатку прагне мінімізувати свій кредитний ризик, який визначається фінансовим добробутом позичальника.

Крім безпосередньо бухгалтерської звітності в число очікуваних кредитором фінансових документів обов'язково увійдуть відомості про дебіторську і кредиторську заборгованість, виданих та отриманих кредитах і позиках, обороти по рахунках, розшифровки основних рядків балансу, а також, можливо, і позабалансових рахунків, прогнозні фінансові показники позичальника.

Прибуток, сумарні активи, рівень кредиторської заборгованості - те, на що в першу чергу звернуть увагу в банку.

Однак навіть за наявності гарних фінансових результатів діяльності ув'язнення кредитора щодо фінансового блоку може виявитися негативним.

Подібна ситуація можлива у разі наявності погрішностей у фінансовій звітності позичальника. Найбільш типовою є така помилка, як невідповідність цифрових даних за один і той же період в різних формах звітності. Кредитор, який бачить перед собою суперечливі відомості, підвищує рівень ризику на позичальника. Побоювання банку можна зрозуміти: перед ним клієнт, який або недобросовісно веде звітність, або свідомо приховує дані, або просто має некваліфікованих співробітників. Помилка в одному пункті мимоволі ставить під сумнів і всі інші відомості. Тому кредитор може запросити додаткові відомості щоб захистити себе від неприємних сюрпризів.

У випадках, коли зовнішня звітність не відображає повну (реальну) фінансову ситуацію на підприємстві, об'єктом аналізу виступає внутрішня (управлінська) звітність.

Забезпечувальні. Забезпечення - це інструмент захисту банку, який він буде застосовувати лише в самих крайніх випадках. Для позичальника ж це одна з можливостей зниження вартості кредиту, так як хороше забезпечення - один з факторів зниження ризику на позичальника. Тому підходити до питання вибору виду забезпечення і до підготовки документів ми радимо саме з цієї точки зору.

Російське законодавство передбачає шість форм забезпечення зобов'язань боржника: неустойка, застава, утримання, поручительство, банківська гарантія і завдаток. В силу об'єктивних факторів сучасна кредитна практика віддає перевагу заставі і різного роду гарантіями та поруками з боку третіх осіб. Ці форми забезпечення зобов'язань позичальника найбільшою мірою гарантують надійність кредитної угоди і можливість повернення кредиту у разі виникнення труднощів у позичальника.

Особливу увагу слід звернути на заставну документацію. Кредитор повинен бути впевнений у правомірності застави, а саме в тому, що:

- позичальник є законним власником майна, переданого в заставу;

- предмет застави вільний від прав третіх осіб;

- предмет застави знаходиться у місці , відповідає вимогам безпеки, санітарним та іншим спеціальним нормам;

- права власності на місце знаходження застави оформлені належним чином.

Подібний запит пояснюється тим, що при реалізації предмета застави кредитор повинен мати можливість отримати доступ до предмета і передати наступному власникові право власності відповідно до закону. Пакет документів по предмету застави буде таким же, як якби позичальник хотів продати його банку.

Порука та гарантія володіють, як і застава, здатністю юридично та економічно захищати інтереси кредитора, але мають іншу вихідну базу: в якості суб'єкта виконання порушених зобов'язань по кредитній угоді виступає не позичальник, а третя особа, яка видала гарантію або поручительство.

Для кредитора специфіка подібного забезпечення виражається насамперед у тому, що банк повинен бути впевнений у платоспроможності гаранта або поручителя, а також у тому, що зобов'язання позичальника будуть виконані у відповідності з кредитним договором.

Зазначені фактори ризику змушують сторони ретельно підготуватись до оформлення забезпечення. Це означає, що позичальник зобов'язаний представити фінансові документи поручителя або гаранта, підготовлені точно так само, як якщо б останній мав намір взяти кредит у банку. І тільки після того, як кандидатура поручителя або гаранта буде схвалена в банку, а його платоспроможність не буде викликати сумнівів, розпочнеться робота з підготовки тексту договору, що визначає відносини між позичальником і гарантом або поручителем.

Автори - фінансові аналітики компанії "НРБ Фінанси "

Інеса Фафенроут
Марія Глотова
Оксана Дев'яткіна


Стаття отримана: Клерк.Ру

Детальніше »